iDeCoの最大の魅力は高い節税効果です。しかし「実際いくら節税できるの？」と疑問に思う方も多いでしょう。この記事では、年収別・職業別にiDeCoの節税効果をシミュレーションで解説します。
■ iDeCoの節税の仕組み
iDeCoの節税は以下の3つの段階で発生します：
【節税1】掛金の所得控除
毎月の掛金が全額所得控除になります。課税所得が減るため、所得税・住民税が軽減されます。
【節税2】運用益の非課税
通常は運用益に約20％の税金がかかりますが、iDeCo口座内では非課税です。
【節税3】受取時の控除
60歳以降に受け取る際、一時金なら退職所得控除、年金なら公的年金等控除が適用されます。
■ 年収別・節税効果シミュレーション
【年収300万円・月1万2,000円積み立て】
・年間掛金：14万4,000円
・所得税率：5％・住民税：10％
・年間節税額：約2万1,600円
・30年間の節税総額：約64万8,000円
【年収400万円・月1万2,000円積み立て】
・年間掛金：14万4,000円
・所得税率：10％・住民税：10％
・年間節税額：約2万8,800円
・30年間の節税総額：約86万4,000円
【年収500万円・月2万3,000円積み立て】
・年間掛金：27万6,000円
・所得税率：20％・住民税：10％
・年間節税額：約8万2,800円
・30年間の節税総額：約248万4,000円
【年収600万円・月2万3,000円積み立て】
・年間掛金：27万6,000円
・所得税率：20％・住民税：10％
・年間節税額：約8万2,800円
・30年間の節税総額：約248万4,000円
【年収800万円・月2万3,000円積み立て】
・年間掛金：27万6,000円
・所得税率：23％・住民税：10％
・年間節税額：約9万1,080円
・30年間の節税総額：約273万2,400円
【自営業者・月6万8,000円積み立て】
・年間掛金：81万6,000円
・所得税率：20％・住民税：10％
・年間節税額：約24万4,800円
・30年間の節税総額：約734万4,000円
■ 節税額の計算方法
節税額＝年間掛金×（所得税率＋住民税率10％）
所得税率の目安：
・課税所得195万円以下：5％
・課税所得195〜330万円：10％
・課税所得330〜695万円：20％
・課税所得695〜900万円：23％
・課税所得900〜1,800万円：33％
■ 運用益非課税のシミュレーション
月2万3,000円を30年間・年率5％で運用した場合：
NISA・iDeCo（非課税）：
・元本：828万円
・運用益：約1,130万円
・受取総額：約1,958万円
課税口座（約20％課税）：
・元本：828万円
・運用益：約904万円（税引後）
・受取総額：約1,732万円
非課税との差額：約226万円
■ iDeCoの受取時の節税
一時金で受け取る場合（退職所得控除）：
・勤続年数20年以下：40万円×勤続年数
・勤続年数20年超：800万円＋70万円×（勤続年数−20年）
年金で受け取る場合（公的年金等控除）：
・公的年金と合算して控除が適用される
■ iDeCoを始めるのに最適な証券会社
【SBI証券】
・運営管理手数料：無料
・取扱商品：業界最多水準
→ SBI証券でiDeCoを始める（リンク追加予定）
【楽天証券】
・運営管理手数料：無料
・楽天証券との一元管理が便利
■ まとめ
iDeCoの節税効果は年収・掛金・運用期間によって大きく異なります。特に年収が高い方・自営業者ほど節税効果が大きくなります。今すぐiDeCo口座を開設して節税と資産形成を同時に始めましょう。
※税制は変更される場合があります。具体的な節税額については税理士等にご相談ください。投資の最終判断はご自身でお願いします。
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